Planes 529: ahorro universitario con ventaja fiscal
Cuentas de inversión patrocinadas por estado para gastos educativos. Beneficios fiscales, límites y cambios SECURE 2.0.
- Plan 529
- Cuenta de inversión con ventaja fiscal patrocinada por estado. Ganancias y retiros calificados libres de impuestos federales.
- Ejemplo: $10,000/año por 18 años al 7% crece a $336,000 sin impuesto sobre crecimiento.
- Gastos calificados
- Matrícula, cuotas, libros, alojamiento universitario; hasta $10,000/año K-12; hasta $10,000 vitalicio para préstamos estudiantiles.
- Ejemplo: Computadoras e internet usados para escuela cuentan.
- Titular vs Beneficiario
- El titular controla; el beneficiario usa los fondos. El titular puede cambiar al beneficiario.
- Ejemplo: Si tu primer hijo no necesita todo, cambia a un hermano o tú mismo.
Los planes 529 son el vehículo estándar para ahorro universitario. Patrocinados por estado pero puedes elegir cualquiera.
Tratamiento fiscal
Aportes después de impuestos (sin deducción federal). Crecimiento libre. Retiros calificados libres federalmente. Muchos estados ofrecen deducción por usar el propio.
Límites 2026
Sin límite anual federal, pero aportes sobre $19,000 por donante ($38K pareja) tocan impuesto sobre regalos. Característica única: adelanta 5 años en uno ($95K individual, $190K pareja).
Conversión Roth SECURE 2.0
Desde 2024: fondos sobrantes pueden rolar a Roth IRA del beneficiario, hasta $35,000 vitalicio. La 529 debe tener 15+ años; el beneficiario debe tener ingreso ganado igual al rollover.
Inversión
Portafolios por edad o estáticos índice. Evita ratio sobre 0.30%. Top: Utah, NY, Vanguard 529 (Nevada).
Coordinación con FAFSA
529 del padre se evalúa hasta 5.64% (vs 20% del estudiante). 529 del abuelo no se cuenta desde 2024 — herramienta poderosa.
Preguntas frecuentes
¿Y si mi hijo no va a la universidad?
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¿Debo usar el plan de mi estado?
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¿Cuánto debo ahorrar?
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Introduce tus propias cantidades en nuestras calculadoras gratuitas.